1、商户端提交Q4申报后发起年报

Q4申报提交之后，待申报列表才会有西班牙汇总年报的发起年报记录，点击发起年报（西班牙年报晚申报罚金为250欧元）

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2、填写数据，提交申报

根据每个季度的申报回执，按照左边方框的申报项来填对应的数值

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核对公司名、税号和申报年份，根据本年度做了几次季度申报来添加申报次数

西班牙季度申报，即每年申报4次+年报1次

（1-3月） Q1季度申报截止日 4月20号

（4-6月） Q2季度申报截止日 7月20号

（7-9月） Q3季度申报截止日 10月20号

（10-12月）Q4季度+年报截止日 每年的1月30号

A. 系统会自动带出客户本年度Q1 Q2 Q3申报记录的申报数据，Q4数据为客户已发起的申报数据，但带出的申报数据不支持修改，客户需对数据进行核对，有缺少申报次数可自行添加；如系统带出的申报数据有不正确的可联系我们进行修改（修改数据请提供凭证）；

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Q4数据填写方法（如没有申报回执，可按照Q4算税结果填写）：

---未代扣代缴净销售额对应季度申报回执的07空

---未代扣代缴净销售额*0.21对应季度申报回执的09空

---跨境B2B销售额+退货额+采购额对应季度申报回执的59空

---进项税对应季度申报回执的29空

---进项税÷0.21对应季度申报回执的28空

----应缴VAT税额对应实际缴纳税金

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B. 选择申报开始和结束月份，如本季度为0申报，可选择是；非0申报需根据季度申报回执上申报的各个项填入对应的数据，系统允许填入的申报项有07、10、14、28空，其他申报项为59、60、120、122、124空（如列出的申报项在申报回执为空，可填入0），最后填上当季度的实际缴纳税金；

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C. 所有数据填好，点击确定后会显示本年度的数据汇总结果，核对无误后可提交申报，待年报申报完成后可在申报记录下载申报回执。

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3、注意事项

A. 西班牙本土税号从下发的当季度开始做申报，如：2022.7.20下发的税号，则2022年只做了Q3和Q4的申报，年度汇总申报数据只需填Q3和Q4的数据即可

B. 如客户需主动驳回修改Q4申报，则年报也需驳回修改Q4数据；如年报数据审核不通过申报驳回，可在算税结果查看驳回原因，修改正确后再次提交申报。

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C. 系统没有填36空的选项，10空=36空，11空=37空，如季度申报回执的10和36空有数值且相等的情况下，只需填10空数据即可，不用填36空；如有10空不等于36空的情况，可以联系我们线下申报。

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D. 如有系统列出之外的申报项，同时在以下的需要申报特殊项中，需联系我们线下申报。

系统列出：07、09、10、11、14、15、27、28、29、46、59、60、120、122、124空

其它需申报特殊项：01、03、04、06、12、13、16、18、19、21、22、24、25、26、30、31、32、33、34、35、38、39、40、41、42、43、44、123、110、78、87空

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