哪些VAT需要做德国2021年报?欧税通平台德国年报申报操作详解

作者:欧税通 2022-08-09 14:21:14

德国站卖家注意!2021年德国vat年报延迟至2022年10月31日前提交!什么是德国vat年报?怎么报?我要做德国vat年报吗?不做会影响店铺账号吗?……今天小O就来聊聊和你德国vat年报那些事儿~

什么是德国VAT年报?

根据德国税局要求,德国卖家在拿到德国VAT税号后,除每个月/季度都要做一次申报外,每个自然年也要做一次汇总申报,而这次汇总申报也就是大家常说的年报。

德国年度汇总申报通常在7月31日前提交,但这两年例外,2020年和2021年的德国vat年报可以最晚到2022年10月31日前提交。

(图源:德国柏林税局官网截图)

德国VAT申报次数

哪些VAT需要做德国2021年报?

税号生效日期在2022年1月1日前的税号

比如:

2021年6月生效的税号,需进行6-12月共7个月的2021年度汇总申报

2022年2月生效的税号,无需进行2021年度汇总申报

德国VAT延迟申报/支付后果?

1、延迟申报

按申报税金的10%进行罚款,最多不超过2.5W欧元

【计算方式:申报税金(取50倍数的值)*10%】

2、延迟缴税

税金的每50欧征收1%,所产生的滞纳金每个月相叠加

【计算方式:申报税金/50 (取小数点前的值) * 0.5 * 超期月份数】

3、若在税局多次下发未申报/未缴税通知后仍然未做申报/未缴税,会有封店以及注销税号风险。

欧税通平台德国年报申报操作

1、进入德国年报页面

登录自己的欧税通后台,点击左侧菜单栏【VAT业务】—【VAT申报】—页面右上角【发起年报】,进入德国年报申报弹窗,选择德国、2021年并填写需要申报的税号即可进入德国年报页面

(图源:欧税通后台截图)

2、填写并核对所有数据信息

填写您的城市拼音及邮编,并根据您的申报回执填写所有数值。

如果您过去全年都在欧税通系统申报,系统会自动带出申报记录,您核查无误后点击【确定】提交即可。

如果您是2021年某个期间转代理到我司的客户,系统同样会为您带出过往的申报记录,其余周期则需要您根据前代理提供给您的申报回执手动编辑填写数据,填写完毕并核对无误后点击【确定】提交即可。

(图源:欧税通后台截图)

欧税通直连德国税局API接口,会秒下回执!如果您还有疑惑,可直接戳>>《2021年德国年报操作教程》,里面有详细的德国vat年报申报操作步骤哦~

德国VAT年申报常见问题

1、申报回执找不到了怎么办?

当然是不要放弃,继续找!!!翻文件夹、翻邮箱、翻前税代的聊天记录,专业负责的税代会在申报回执下发后给您一份,如果已被删除,可以再次索要,这是您的权利。

*实在找不到申报回执,请联系我方在线客服确认

2、2021年有税金多缴或少缴怎么办?

德国税局会对您的申报数据进行核算,如果确有错缴税金,税局会下发相应的退/补税单据,您可以在信件管理查看,如有收到,欧税通会给您对应的指导。

3、一直是0申报需要做年报吗?

需要,在申报过程中选择0申报即可。(但一直0申报会被税局注销税号!)

小O建议各位卖家尽早进行2021年德国vat年度申报,以免延期/遗漏,产生不必要的罚金,甚至影响店铺运营。

关于德国vat年报今天就聊到这,如果您还有其它问题,可以在文末留言或扫码添加小O微信ost2019咨询

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